7月27日，光華科技（002741.SZ）發(fā)布《關(guān)于光華轉(zhuǎn)債滿足贖回條件的提示性公告》，光華轉(zhuǎn)債滿足了有條件贖回條款的相關(guān)規(guī)定。
公告稱，自2021年7月7日至2021年7月27日期間，公司股票價(jià)格已有十五個(gè)交易日的收盤價(jià)不低于“光華轉(zhuǎn)債”當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格（即12.72元/股）的130%。已觸發(fā)“光華轉(zhuǎn)債”的有條件贖回條款，根據(jù)《可轉(zhuǎn)債募集說明書》中有條件贖回條款的相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)將決定是否按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的“光華轉(zhuǎn)債”。
光華科技于2018年12月14日公開發(fā)行了249.30萬張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值100元，發(fā)行總額24,930.00萬元。該部分可轉(zhuǎn)換公司債券于2019年1月9日起在深交所掛牌交易，債券簡稱“光華轉(zhuǎn)債”，債券代碼“128051”。
投研電訊資本市場研究員提示，贖回條款是指可轉(zhuǎn)債的發(fā)行人在特定條件下，按照約定將投資者持有的未轉(zhuǎn)股的債券贖回的條款。主要目的是保護(hù)發(fā)行人的利益。鼓勵(lì)可轉(zhuǎn)債持有人提前轉(zhuǎn)股，發(fā)行人實(shí)現(xiàn)股權(quán)融資。
對(duì)可轉(zhuǎn)債投資者而言，提前贖回有時(shí)候意味著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。例如去年5月6日晚間，泰晶科技公告提前贖回其發(fā)行的泰晶轉(zhuǎn)債（113503），5月7日，泰晶轉(zhuǎn)債價(jià)格大跌47.68%。原因就是泰晶轉(zhuǎn)債價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了轉(zhuǎn)股價(jià)值，提前贖回一定會(huì)導(dǎo)致?lián)p失。
以7月28日下午2點(diǎn)半光華科技盤中交易價(jià)格19.30計(jì)算，光華轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)值為151.73元，此時(shí)光華轉(zhuǎn)債價(jià)格為150.57元，兩者基本接近。
光華科技上半年股價(jià)大漲53%跑贏板塊28% 光華轉(zhuǎn)債跟隨大漲
光華科技今年股價(jià)表現(xiàn)特別強(qiáng)勢，從去年最后一個(gè)交易日收盤價(jià)計(jì)算，到今年7月27日收盤價(jià)為止，光華科技累計(jì)漲幅達(dá)52.84%。同期化學(xué)制品板塊漲幅為24.72%，光華科技跑贏板塊28個(gè)百分點(diǎn)。
伴隨其股價(jià)的走強(qiáng)，其可轉(zhuǎn)債光華轉(zhuǎn)債（128051）價(jià)格也一路水漲船高。每張面值100元，今年最高交易價(jià)格曾達(dá)到170元。以去年最后一個(gè)交易日收盤價(jià)和7月27日收盤價(jià)為區(qū)間計(jì)算，光華轉(zhuǎn)債漲幅為37.61%。
光華科技信披考評(píng)非B即C
據(jù)投研電訊信披質(zhì)量研究院統(tǒng)計(jì)，自2015年在深交所上市至今，光華科技在深交所6次年度信息披露考評(píng)中，5次為B，1次為C，從未獲A。光華科技在最近兩個(gè)考評(píng)年度一次為C，一次為B。
根據(jù)深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法（2020年修訂），上市公司在考核期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作考核結(jié)果不得評(píng)為A，包括（一）年度財(cái)務(wù)報(bào)告或半年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告；（二）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度首次公開發(fā)行股票上市的公司，上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下滑50%以上或上市當(dāng)年即虧損（上市時(shí)尚未盈利的創(chuàng)業(yè)板公司，不受本款“上市當(dāng)年即虧損”的限制）；（三）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度公司實(shí)現(xiàn)的盈利低于盈利預(yù)測數(shù)（如有）的80%；（四）公司因違規(guī)行為被本所出具監(jiān)管函或約見談話；（五）因涉嫌違反相關(guān)證券法規(guī)，公司被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查；（六）董事會(huì)秘書空缺（包括指定董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書職責(zé)以及由董事長代行董事會(huì)秘書職責(zé)等情形）累計(jì)時(shí)間超過三個(gè)月；（七）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人受到中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰、本所公開譴責(zé)或通報(bào)批評(píng)處分，或被本所出具監(jiān)管函累計(jì)二次以上；（八）因涉嫌違反相關(guān)證券法規(guī)，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查；（九）未按照規(guī)定及時(shí)披露年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告或鑒證報(bào)告，或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)上市公司內(nèi)部控制出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告；（十）本所認(rèn)定的其他情形。考核期間不滿12個(gè)月的上市公司原則上不得為A。
投研電訊資料顯示，光華科技的主要產(chǎn)品是PCB化學(xué)品、鋰電池材料、化學(xué)試劑，占營收比例分別為51.51%、14.28%、12.36%。截至2021年7月28日下午2點(diǎn)，光華科技總市值72.21億元，在化學(xué)制品行業(yè)238家上市公司中排名第85位。
